Cara menghasilkan keuntungan dalam 1s 8.3. informasi akuntansi

09.08.2024

Otomatis mengisi SPT PPh di 1C 8.3 Accounting 3.0

Pengguna perlu melakukan beberapa pekerjaan “persiapan” sebelum melanjutkan penghitungan. Ini terdiri dari tiga tahap utama:

Menyiapkan program
Entri data yang benar
Operasi rutin di akhir bulan

Menyiapkan pajak penghasilan di 1C 8.3

Pengaturan apa saja yang mempengaruhi penghitungan pajak penghasilan? Pertama-tama, Anda perlu memahami tab “Pajak Penghasilan” dalam kebijakan akuntansi (Gbr. 1).

Kotak centang “Terapkan PBU18…” tidak mempengaruhi penghitungan pajak, atau lebih tepatnya bukan hasil akhir, melainkan tampilan data perantara dan beberapa laporan penting. Misalnya, laporan “Analisis akuntansi pajak penghasilan” akan dibuat dengan benar hanya jika kotak centang dicentang, karena ini memperhitungkan perbedaan permanen dan temporer.

Mengisi register “Metode penentuan biaya produksi langsung di NU” adalah wajib bagi organisasi yang memproduksi produk dan menyediakan jasa (Gbr. 2). Data awal dimasukkan secara otomatis, sehingga pengguna menerima “ikan” siap pakai, yang nantinya dapat digunakan untuk penyesuaian lanjutan sesuai kebutuhannya.

Prinsip pengisiannya sederhana: semua yang ada di register ini dianggap pengeluaran langsung, yang lainnya dianggap pengeluaran tidak langsung. Jika register ini tidak diisi, beberapa baris Deklarasi akan tetap kosong.

Direktori “Grup Nomenklatur” dimaksudkan untuk merinci pendapatan - untuk kelompok nomenklatur inilah pendapatan penjualan akan ditampilkan dalam Deklarasi (Gbr. 3).

Tidak ada operasi manual
Analisis pendapatan dan pengeluaran yang relevan

Apa bahaya dari pengoperasian manual? Faktanya adalah bahwa setiap entri dalam 1C tidak hanya berisi jumlah debit dan kredit akuntansi, tetapi juga jumlah akuntansi pajak, termasuk perbedaan permanen dan temporer. Perbedaan dihitung secara otomatis menggunakan rumus terkenal:

BU = NU + PR + VR,

BU = jumlah akuntansi
NU – jumlah akuntansi pajak
PR. VR – masing-masing jumlah perbedaan permanen dan temporer

Tidak selalu mungkin untuk mengisi semua jumlah dengan benar secara manual. Muncul kesalahan yang membutuhkan banyak waktu untuk menemukannya. Misalnya, pada Gambar 4 tidak ada jumlah kredit masuk pajak. Hal ini di kemudian hari akan mengakibatkan kesalahan perhitungan dan pembuatan Deklarasi yang salah.

Memasukkan data untuk deklarasi

Aturan kedua adalah penting untuk tidak membuat kesalahan saat mengisi analisis pendapatan dan pengeluaran (akun biaya, item biaya, kelompok item, divisi).

Misalnya, dalam dokumen “Laporan Produksi untuk Pergeseran”, kelompok item pada tab “Produk” dan “Bahan” harus sesuai satu sama lain (Gbr. 5), dan item biaya harus ada di register “Metode untuk menentukan biaya produksi langsung NU”

Pembentukan deklarasi keuntungan dalam 1C 8.3

Dan tahap terakhir sebelum terbentuknya Deklarasi adalah Penutupan bulan (Gbr. 6).

Semua operasi peraturan harus diselesaikan tanpa kesalahan, dan untuk setiap bulan periode pembentukan Deklarasi. Ini adalah suatu keharusan. Agar tidak menghadapi banyak kesalahan di hari terakhir, disarankan untuk melakukan penutupan awal periode beberapa kali dan memperbaiki kesalahan “on-line”.

Setelah penutupan bulan, ada baiknya memeriksa saldo pada akun 68.04.2. Jika semuanya benar, saldo di dalamnya harus nol (Gbr. 7). Akun ini khusus ditambahkan ke 1C untuk perhitungan pajak penghasilan.

Sekarang di 1C Accounting Anda dapat membuat Deklarasi itu sendiri. Itu ada dalam daftar laporan yang diatur (Gbr. 8).

Tombol ajaib “Isi” melakukan semua pekerjaan rutin (Gbr. 8). Pengguna tetap memeriksa jumlah yang termasuk dalam bagian Deklarasi.

Masuk akal untuk mulai memeriksa dari lembar kedua, yang menunjukkan pengeluaran.

Ada dua metode verifikasi:

Penguraian kode
Register akuntansi pajak

Untuk mendekripsi, Anda perlu menempatkan kursor pada baris yang diinginkan dan menekan tombol yang sesuai.

Daftar pajak dapat ditunjukkan kepada otoritas pajak selama pemeriksaan untuk mengkonfirmasi basis pajak yang dihitung (Gbr. 11).

Demikian pula, di 1C 8.3, bagian deklarasi lainnya diperiksa.

Sebelum mengirimkan Surat Pernyataan ke kantor pajak, perlu dilakukan pemeriksaan lagi (Gbr. 12).

Berdasarkan bahan dari: programmist1s.ru

Dalam konfigurasi 1C 8.3 ada beberapa cara untuk menghasilkan pengembalian PPN:

Dari daftar umum laporan yang diatur (“pelaporan yang diatur 1C” di tempat kerja)
Dari Asisten Akuntansi PPN
Dari direktori ""
Dari dokumen “Laporan yang Diatur”

Dilaporkan dari 1C

Daftar umum laporan yang diatur diambil dari bagian “Laporan”, subbagian “Laporan yang diatur” (Gbr. 1).

Opsi ini nyaman karena berisi semua laporan teregulasi yang dihasilkan oleh pengguna sekaligus (Gbr. 2), termasuk berbagai opsi. Selain itu, berbagai layanan terhubung di sini untuk pengiriman, pemantauan dan rekonsiliasi dengan otoritas pajak.

Pilihan kedua yang tidak kalah nyamannya untuk menghasilkan pengembalian PPN adalah dengan menggunakan (Gbr. 3).

Panel asisten secara berurutan mencantumkan semua tindakan yang harus dilakukan sebelum membuat deklarasi (Gbr. 4), dan juga menunjukkan statusnya. Operasi yang perlu dilakukan saat ini ditandai dengan panah.

Dalam contoh kita, ini adalah item “ ”. Font cerah menunjukkan operasi yang tidak memerlukan koreksi; font pucat menunjukkan kemungkinan kesalahan. Deklarasinya sendiri ditunjukkan pada paragraf terakhir.

Dapatkan 267 pelajaran video di 1C gratis:

Semua bentuk laporan yang diatur disimpan dalam database 1C dalam direktori khusus - “Laporan yang Diatur” (Gbr. 5). Di sinilah versi cetak terbaru akan direkam setelah menginstal rilis baru.

Dari dashboard ini Anda bisa mendapatkan informasi detail tentang setiap laporan, termasuk perubahan peraturan perundang-undangan. Anda dapat membuka jendela ini dari daftar umum direktori (tombol “Semua fungsi”). Anda dapat membuat deklarasi dengan mengklik tombol “Baru” dengan menyorot baris yang diinginkan dengan kursor.

Jika buku referensi “Laporan yang Diatur” berisi bentuk laporan tercetak terkini, maka laporan itu sendiri beserta datanya disimpan dalam dokumen dengan nama yang sama (Gbr. 6). Anda dapat mengakses dokumen dari daftar umum dokumen dengan mengklik tombol “Semua fungsi”. Dari panel ini Anda dapat membuka deklarasi tanpa formulir awal. Di sini Anda dapat melihat log pembongkaran.

Memeriksa akuntansi PPN di database

PPN adalah pajak yang kompleks; untuk perhitungan yang benar, kemampuan khusus disediakan dalam konfigurasi 1C. Asisten akuntansi PPN telah disebutkan di atas. Selain itu, ada baiknya menggunakan pemrosesan “ ” dan “Analisis akuntansi PPN” (Gbr. 7).

Cek kilat berisi bagian akuntansi PPN dengan daftar kesalahan dan tip untuk memperbaikinya (Gbr. 8).

Pemrosesan “Analisis Akuntansi PPN” memeriksa kebenaran pengisian buku pembelian, buku penjualan dan pernyataan PPN setelah semua operasi peraturan PPN dilakukan (Gbr. 9).

15.11.2018 17:19:56 1C: Tren Pelayanan ru

Pada artikel ini kita akan membahas masalah laba kotor dalam konfigurasi 1C Trade Management. Indikator laba kotor adalah selisih antara pendapatan dari produk yang dijual atau jasa yang diberikan dan biaya atau harga pembelian grosir, jika perusahaan tersebut bergerak dalam perdagangan eceran. Indikator ini merupakan faktor penting untuk menilai keberhasilan suatu perusahaan. Konfigurasi berisi laporan yang sesuai sehingga Anda dapat melacak indikator ini. Dimungkinkan untuk memperkirakan laba kotor baik dengan memperhitungkan transfer akun maupun tanpa memperhitungkan transfer antar organisasi.

Untuk melakukan ini, buka bagian “Hasil dan pengendalian keuangan” dan pilih item “Laporan analisis keuangan”. Dalam kerangka artikel ini, kami akan tertarik pada dua laporan “Laba kotor dari pembayaran penuh pengiriman” dan “Laba kotor perusahaan”.

Perlu dicatat bahwa saat membuat laporan, relevansi distribusi perhitungan dipantau dan jika data tidak relevan, maka peringatan terkait akan dikeluarkan dalam laporan yang dihasilkan. Program ini memiliki kemampuan untuk menjalankan tugas latar belakang untuk memperbarui. Untuk melakukan ini, Anda perlu memilih bagian “Data induk dan administrasi”, lalu pilih item “Hasil keuangan dan pengendalian”. Kotak centang di sebelah opsi “Jalankan tugas penghitungan penyelesaian latar belakang secara otomatis dari laporan” harus dicentang.

Di header Anda dapat mengatur pilihan berdasarkan departemen dan manajer yang bertanggung jawab atas pengiriman. Laporan ini juga memiliki dua opsi. Opsi pertama adalah “dengan membayar pengiriman”. Dalam opsi ini, keuntungan dihitung berdasarkan pengiriman yang dibayar sebagian. Opsi kedua adalah “untuk pembayaran penuh pengiriman”. Dalam opsi ini, perhitungan dilakukan hanya untuk pengiriman yang pembayaran penuhnya telah dilakukan.

Dengan mengklik tombol “Pengaturan”, kita dapat mengonfigurasi pilihan yang diperlukan, serta mengubah struktur laporan itu sendiri.

Dimungkinkan untuk menentukan penjualan mana yang laporannya akan dibuat - untuk semua, hanya antara badan hukum Anda sendiri. orang dan kecuali penjualan antara badan hukumnya sendiri. orang. Anda juga dapat mengatur pilihan berdasarkan segmen pelanggan dan rangkaian produk, serta menurut peraturan. atau mantan. akuntansi, laporan ini akan dibuat.

Jika Anda memilih jenis pengaturan “Lanjutan”, Anda dapat mengubah struktur laporan pada tab “Struktur” dan menambahkan bidang dan pengelompokan yang diperlukan.

Laporan tersebut juga memiliki beberapa opsi. Misalnya, jika kita ingin menganalisis laba kotor suatu perusahaan atau organisasi berdasarkan klien, maka kita perlu memilih opsi masing-masing “Laba kotor untuk klien menurut perusahaan” dan “Laba kotor untuk klien menurut organisasi”. Ada opsi yang menunjukkan laba kotor menurut pemasok, yang disebut “Laba kotor menurut pemasok”. Jika Anda perlu menganalisis laba berdasarkan transaksi, maka untuk ini juga terdapat opsi “Laba kotor berdasarkan transaksi menurut organisasi”. Di setiap opsi, Anda dapat mengatur pilihan dan, jika perlu, mengonfigurasi struktur laporan yang diinginkan, hingga ke registrar.

Jika Anda masih memiliki pertanyaan tentang bekerja dengan laba kotor di 1C 8.3 UT, kami akan dengan senang hati menjawabnya sebagai bagian dari konsultasi gratis.

Sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku, semua perusahaan wajib menyelenggarakan pembukuan dan pencatatan akuntansi sesuai dengan PBU 18/02. Satu-satunya pengecualian adalah usaha kecil.

1C melakukan semua perhitungan secara otomatis sesuai dengan pengaturan yang ditentukan. Apabila timbul perbedaan dalam pembukuan kewajiban lancar Wajib Pajak dan hartanya menurut dokumen yang dimaksudkan untuk pemeliharaan register NU dan BU, maka timbul perbedaan sementara (TP) dan tetap (PR).

Sehubungan dengan penggunaan PBU 18/02, alih-alih pajak penghasilan, muncul definisi “Beban bersyarat” (UR) dan “Penghasilan bersyarat (UD)”.

UR (UD) = Rekening. laba (rugi) × % pajak.

Pada saat yang sama, program memeriksa kebenaran persamaan yang paling penting:

BU = NU + PR + VR

Akuntansi dan akuntansi dalam hal ini masing-masing mewakili jumlah total aset dan kewajiban organisasi dalam akuntansi dan akuntansi.

Pada artikel ini kita akan melihat pengaturan 1C 8.3 untuk pajak penghasilan, memasukkan dokumentasi utama untuk perhitungan pajak dan perhitungan itu sendiri menggunakan contoh perusahaan Roga LLC. Perusahaan ini bergerak dalam produksi dan penjualan palet dari bahan yang dibeli - papan. Biaya-biaya inilah, serta biaya tenaga kerja dan pembelian aset tetap, yang akan diperhitungkan saat menghitung pajak penghasilan.

Pada program 1C 8.3 Accounting 3.0, pajak penghasilan dihitung sepenuhnya secara otomatis. Untuk menghitungnya dengan benar, perlu dilakukan sejumlah pengaturan awal.

Buka bagian "Utama" - "". Di jendela yang terbuka, centang kotak “PBU 18 “Akuntansi perhitungan pajak penghasilan badan” diterapkan.

Pada versi terbaru rilis 1C: Accounting 3.0, pengaturan pajak dan pelaporan dibuat secara terpisah. Anda dapat mengaksesnya menggunakan hyperlink yang sesuai di bagian bawah formulir ini. Untuk contoh ini, kita tidak perlu mengkonfigurasi tambahan apa pun.

Dokumen utama dalam 1C untuk menghitung pajak penghasilan

Tanda terima (akta, faktur)

Mari kita refleksikan kedatangan papan di 1C 8.3. Mereka adalah bahan dari mana produk akan diproduksi di masa depan.

Tidak ada perbedaan pada postingan dokumen ini, sehingga nilai PR dan VR tetap kosong. Harap perhatikan juga bahwa jumlah PPN 1.260 rubel tidak tercermin dalam debit. Hal ini terjadi karena dalam program tersebut rekening PPN tidak dimasukkan dalam daftar rekening pajak pada bagan rekening.

Penerimaan peralatan

Mari kita refleksikan tanda terima dan dalam 1C. Dalam versi baru rilis 1C: Accounting 3.0, ini dapat dilakukan dalam satu dokumen. Itu terletak di bagian “Aset tetap dan aset tidak berwujud” - “Penerimaan aset tetap”.

Dalam dokumen penerimaan akuntansi, kami akan menambahkan bonus penyusutan sebesar 30% untuk mengurangi pajak.

Jumlah premi ini akan tercermin dalam pergerakan dokumen pada debit “KV” dan akan berjumlah 105 ribu rubel.

Refleksi upah dalam akuntansi

Kami juga akan memasukkan gaji untuk karyawan. Ini dapat dilakukan dengan menggunakan dokumen dengan nama yang sama.

Akibatnya, akan tercipta pergerakan, baik dalam penggajian itu sendiri maupun dalam pajak.

Permintaan-faktur

Pada tahap ini, kita perlu menghapus bahan untuk produksi. Mari kita hapus papan yang kita beli pada contoh kita sebelumnya.

Penjualan produk jadi

Langkah pertama adalah mencerminkan pelepasan produk jadi. Misalkan dari sepuluh papan bekas kita menghasilkan sepuluh palet.

Untuk mencerminkan fakta penjualan palet kami di 1C, kami akan menggunakan dokumen “Penjualan (akta, faktur)”. Harga palet akan menjadi 150 rubel. Kami akan menjual semuanya.

Depresiasi

Langkah terakhir sebelum menghitung pajak penghasilan adalah mesin yang sebelumnya diterima untuk akuntansi. Karena kami menerimanya untuk akuntansi pada bulan Juli 2017, penyusutan hanya akan dibebankan pada akhir bulan Agustus.

Berdasarkan pergerakan yang terbentuk, jelas bahwa program tersebut memperhitungkan bonus penyusutan, yang berjumlah 105 ribu rubel untuk mesin bubut.

Perhitungan pajak penghasilan

Untuk melihat liabilitas dan aset pajak tangguhan pada akhir bulan, buatlah sertifikat perhitungan “Aset dan liabilitas pajak”. Anda dapat menemukan laporan ini, misalnya, dalam pemrosesan “Penutupan Bulan”.

Dari pemrosesan yang sama, Anda dapat menghasilkan sertifikat - perhitungan “Perhitungan pajak penghasilan”. Ini akan menampilkan tidak hanya hasil keuangan dari kegiatan organisasi, tetapi juga pajak penghasilan untuk bulan berjalan, tahun dan bulan-bulan sebelumnya pada tahun berjalan.

Laporan ini menunjukkan bahwa besarnya pajak penghasilan bulan berjalan adalah 20 persen dari keuntungan bulan berjalan:

1.271,19 rubel * 20% = 254,24 rubel

Verifikasi data

Anda dapat memeriksa kebenaran data yang tercermin dalam akuntansi dan mengambil bagian dalam perhitungan pajak ini dalam laporan “Analisis keadaan akuntansi pajak untuk pajak penghasilan”. Di header laporan kami menunjukkan periode – Agustus 2017.

Dengan mengklik setiap bagian laporan ini, Anda dapat melihat perhitungan yang lebih detail.

Dalam 1C dilakukan berdasarkan hasil periode pelaporan yang lalu setelah hasil periode pelaporan ditutup. Keakuratan operasi ini dapat diperiksa dengan menggunakan laporan khusus yang disebut “Analisis keadaan peraturan pajak penghasilan”. Mari kita pertimbangkan masalah ini berdasarkan perangkat lunak "1C: Accounting 8.3.0" sesuai dengan standar akuntansi 18/02.

Skema perhitungan pajak penghasilan

Akuntansi untuk transaksi penyelesaian pajak penghasilan yang sedang berlangsung harus dilakukan sesuai dengan Peraturan Akuntansi (standar) - PBU 18/02. Selain itu, norma-norma yang diperlukan untuk melakukan perhitungan dapat ditemukan dalam Kode Pajak saat ini.

Perlu diingat bahwa tidak semua entitas wajib menyelenggarakan pencatatan perpajakan dan akuntansi dengan menggunakan PBU 18/02. Paragraf 2 Peraturan 18/02 “Akuntansi Perhitungan Pajak Penghasilan” menyatakan bahwa usaha kecil tidak boleh menggunakan ketentuan ini. Parameter utama dimana suatu perusahaan dapat diklasifikasikan sebagai usaha kecil ditentukan dalam undang-undang - undang-undang “Tentang pengembangan usaha menengah dan kecil di Federasi Rusia” tertanggal 24 Juli 2007 N 209-FZ.

Untuk menghitung pajak dalam program khusus “1C: Accounting 8. 3.0”, indikator awal didefinisikan sebagai selisih antara keuntungan yang diterima dan biaya, yang dimasukkan secara berbeda dalam register pajak dan akuntansi. akuntansi.

Dengan memperhatikan syarat-syarat pokok yang diatur dalam Peraturan 18/02, maka dalam menghitung pajak perlu memperhatikan dan juga menghitung:

Selisih besarnya pajak yang ditentukan berdasarkan indikator akuntansi;
Jumlah yang ditentukan dalam ketentuan akuntansi perpajakan.

Karena perbedaan akuntansi atas kewajiban wajib pajak dan hartanya saat ini, menurut dokumentasi peraturan yang diadopsi untuk memelihara register pajak dan akuntansi, terbentuklah nilai-nilai yang disebut:

Perbedaan temporer (TD);
Perbedaannya konstan (CR).

Dalam register perangkat lunak "1C: Accounting 8 3.0", untuk memastikan kepatuhan terhadap semua persyaratan yang ditentukan dalam peraturan, akuntansi tambahan atas perbedaan, baik sementara maupun permanen, mulai disimpan ketika menilai harga riil properti, untuk menghitung jumlah pajak atas properti tanpa kesalahan.

Setelah peraturan 18/02 diperkenalkan, konsep pajak penghasilan untuk tugas akuntansi dihapus dari terminologi, namun muncul konsep berikut:

Pendapatan bersyarat (UD);
Aliran bersyarat (UR).

Setelah itu, register akuntansi mulai mencatat bukan perbedaan permanen dan temporer, melainkan jumlah kewajiban perpajakan, yang dihitung berdasarkan data terkini.

Misalnya:

UD = Laba menurut akuntansi * tarif pajak.

Jika pada kredit rekening 68.04.2 (pajak penghasilan) perputaran kredit bulan tersebut lebih besar dari perputaran transaksi debet, maka selisihnya adalah jumlah pajak kini yang harus ditampilkan dalam pernyataan.

Keadaan sebaliknya tidak mungkin terjadi, karena jumlah seluruh kerugian yang dicatat dalam register akuntansi pajak di 1C harus sama dengan 0.

Kesetaraan omzet Dt dan Kt dengan kerugian pajak yang ada pada umumnya dicapai bila syarat-syarat berikut terpenuhi:

Dt 09 Kt 68.04.2.

Selain itu, syarat berikut harus dipenuhi:

BU = NU + PR + VR, dimana

BU – total harga aset dan kewajiban perusahaan dalam akuntansi;
NU – total harga aset dan kewajiban yang tercermin dalam akuntansi pajak perusahaan;
PR – perbedaan konstan;
VR – perbedaannya bersifat sementara.

Memeriksa keakuratan perhitungan pajak di 1C

Karena kenyataan bahwa ketika mengisi deklarasi, nilai-nilai harus dibulatkan ke seluruh unit, sebuah posting dimasukkan ke dalam register produk perangkat lunak 1C, yang dapat digunakan untuk menghapus semua uang yang dihasilkan sebagai hasilnya. :

Dt (Kt) 68.04.2 Kt (Dt) 99.09.

Oleh karena itu, untuk mengetahui seberapa akurat penghitungan jumlah pajaknya, Anda hanya perlu memeriksa saldo rekening - di akhir bulan rekening ini harus ditutup, dan saldo di awal bulan berikutnya. harus sama dengan 0. Sekarang perlu menganalisis hasil pembulatan ini - dengan kata lain, periksa omset pada akun berikut: 68.04.2 (99.09).

Namun metode utama dan paling efektif untuk memeriksa keakuratan perhitungan dapat dianggap sebagai penggunaan laporan khusus yang disebut “Analisis keadaan akuntansi pajak.”

Periksa menggunakan laporan

Laporan ini diperlukan untuk memeriksa seberapa akurat perhitungan pajak penghasilan; Anda cukup menemukannya di menu program 1C “Akuntansi, Pajak, Pelaporan” - “Laporan Pajak Penghasilan”.

Hal ini memungkinkan untuk menilai situasi secara objektif, serta memelihara register secara akurat dan benar:

akuntansi pajak;
Akuntansi.

Selain itu, laporan ini membantu untuk memeriksa keakuratan penghitungan pajak, memelihara register dan mencatat perbedaan, baik permanen maupun sementara, dalam penilaian dan analisis pengeluaran dan pendapatan, aset dan kewajiban. Selain itu, laporan tersebut, dalam keadaan darurat, memungkinkan Anda menghitung pajak dengan benar dan menemukan titik di mana terdapat perbedaan antara indikator dalam akuntansi dan akuntansi pajak.

Saat laporan diluncurkan, diagram utama basis pajak untuk menghitung pajak penghasilan ditampilkan di layar komputer. Dengan menggunakannya, Anda dapat dengan mudah membuka bagian yang Anda perlukan dalam akuntansi pajak. Untuk kembali ke struktur basis pajak asli pada panel perintah, Anda hanya perlu mengklik fungsi “Struktur basis pajak”.

Analisis kebenaran pengisian indikator dan perhitungan akuntansi pajak paling baik dimulai dari blok struktural yang disebut “Pajak”. Memberikan analisis rinci tentang keadaan dan kebenaran pengisian dokumentasi perpajakan, yang membandingkan besaran pajak penghasilan menurut indikator NU dan indikator akuntansi dasar, dengan memperhitungkan kewajiban dan aset yang dihapuskan dan diakui.

Apabila besarnya pajak penghasilan yang tercatat dalam register NU sama dengan besarnya pajak penghasilan menurut pencatatan akuntansi dengan memperhitungkan penyesuaian, maka pemeliharaan akuntansi tersebut harus dianggap benar.

Jika jumlahnya berbeda, maka register program 1C secara otomatis menyorot hasilnya dengan warna merah, yang menunjukkan bahwa telah terjadi kesalahan dalam perhitungan.

Harus diingat bahwa semua elemen struktur di mana kesalahan diidentifikasi dalam tugas kepatuhan terhadap persyaratan peraturan 18/02 disorot dengan warna merah.

Indikator kebenaran input informasi adalah kondisi sederhana berikut:

BU = NU + PR + VR.

Anda akan dibantu dalam memperbaiki kesalahan perhitungan tersebut dengan mekanisme navigasi unik antara indikator dan penguraian kode indikator ini.

Elemen-elemen dalam diagram blok dihubungkan oleh panah penunjuk yang menunjuk ke elemen yang sudah ada:

Hubungan sebab akibat antara semua operasi;
Hubungan investigasi antara semua operasi.

Pointer yang datang dari blok yang disebut “sebab” mengarah ke blok yang disebut “akibat”.

Blok "alasan" yang dihasilkan diuraikan oleh laporan yang hanya menampilkan transaksi-transaksi yang datanya seperti akuntansi dan akuntansi pajak, serta perbedaan sementara dan permanen dihasilkan.

Biasanya, penyebab ketidakakuratan dan kesalahan penghitungan dianggap sebagai operasi manual, di mana di 1C seseorang lupa mendaftarkan operasi ini di NU atau mencerminkannya dengan kesalahan.

Untuk melihat dan memperbaiki kesalahan dalam perhitungan dan laporan 1C untuk blok "alasan" terakhir, Anda perlu mengidentifikasi baris dengan rincian utama dari dokumentasi utama "Operasi". Klik mouse untuk menuju ke dokumentasi yang diperlukan, lalu isi tab bernama “Akuntansi Pajak” tanpa kesalahan, lalu buat laporan lagi dan pastikan semua kesalahan telah diperbaiki.

pandangan

Simpan VKontakte